2016-4-6 12:08 |
С 1 апреля в силу вступили изменения к закону «О налогах и пошлинах», согласно которым кредитные учреждения обязаны предоставлять в СГД информацию о подозрительных, с точки зрения налогового законодательства, сделках, пишет газета «Вести Сегодня».
С 1 апреля, констатировав подозрительную сделку, кредитное учреждение обязано доложить в банк о персоне, которая проводит эту сделку, если данная персона является резидентом Латвии. Далее, как и в случае со сделками, которые попадают под определение подозрительных с точки зрения закона о предотвращения отмывания средств, информация о сделке будет изучаться соответствующими органами.
В понимании закона подозрительными являются следующие сделки:
1) частное лицо декларирует доходы, собственность или ценности подозрительного происхождения;
2) клиент проводит необычно крупную для него сделку;
3) входящие сделки имеют небольшой объем, а исходящие - большие суммы;
4) покупается недвижимость по неадекватной цене;
5) у сделки нет очевидной законной цели (или связи с личной или бизнес-деятельностью);
6) в сделке используются поддельные документы;
7) подозрительная сделка осуществляется с электронными деньгами;
8) деньги снимаются со счета сразу после их поступления;
9) частное лицо одной или несколькими операциями вкладывает наличные в коммерческую организацию, выплачивает, одалживает или занимает у других частных лиц 60 000 евро или больше;
10) уклонение от уплаты налогов;
11) разительные изменения в балансе счета (увеличившийся оборот и т. д. );
12) у клиента необычно большое количество счетов;
13) оборот по счету формируется преимущественно операциями с наличными;
14) счет удален от страны резидента;
15) клиент работает как прикрытие для сделок других лиц;
16) сделка нетипична для клиента;
17) клиент проводит сложные или необычные сделки (у которых нет очевидно понятной экономической или юридической цели);
18) используются деньги непонятного происхождения.
Требования закона сообщать о клиентах при проведении подобных сделок распространяются на кредитные учреждения и компании, оказывающие расчетные услуги. Жителей в прямом виде эти поправки к закону не касаются. Стоит отметить, что банки и расчетные организации так или иначе предоставляют информацию о подобных сделках Службе по предотвращению легализации преступно полученных средств.
.
Николай КУДРЯВЦЕВ
.Подробнее читайте на vesti.lv ...